《中国科技投资》张婷杨永洁

资料显示，3月16-30日，内蒙古呼和浩特金谷农村商业银行股份有限公司（以下简称“金谷农商行”）连续发布公告称，银行取消发行7期同业存单。此外，该行今年以来成功发行的10期同业存单中，实际认购量远低于计划发行量。业内人士分析道，或与银行市场信用及资质差异等因素有关，而这一现象或将影响银行的业务与业绩。

(相关资料图)

数据显示，2022年，金谷农商行营业收入、净利润双双下滑，而早在2019年，该行经营业绩已呈下滑趋势，与此同时，银行资产利润率已连续三年低于监管要求。上述情况或将制约和影响银行的业务发展。

取消发行同业存单

据Wind数据统计，今年一季度，银行同业存单发行规模达6.01万亿元，同比增长11.7%；按月度来看，1月银行同业存单发行1.06万亿元，2月发行2.45万亿元，3月发行2.5万亿元。

然而，《中国科技投资》记者梳理发现，今年以来，金谷农商行已连续取消发行7期同业存单，均发生在3月。

具体来看，3月16日，金谷农商行发布公告称，银行取消发行“23呼和浩特金谷农商行CD002”；3月23日，银行取消发行“23呼和浩特金谷农商行CD005”；3月27日，该行取消发行“23呼和浩特金谷农商行CD008”和“23呼和浩特金谷农商行CD010”；3月29日，“23呼和浩特金谷农商行CD013”及“23呼和浩特金谷农商行CD014”被取消发行；3月30日，银行公告称取消发行“23呼和浩特金谷农商行CD017”。

*今年以来金谷农商行同业存单发行情况，根据中国货币网信息制图

以实际情况来看，金谷农商行今年以来同业存单发行情况并不尽如人意。截至发稿，金谷农商行共成功发行同业存单10期，但实际认购量远低于计划发行量。以“23呼和浩特金谷农商行CD015”为例，金谷农商行在该期同业存单中计划发行5亿元，实际认购量仅为0.5亿元；再如“23呼和浩特金谷农商行CD012”，银行预计发行2亿元，实际认购量为0.2亿元。总的来看，金谷农商行成功发行的10期同业存单计划发行量为25亿元，实际认购量仅为7.7亿元。

金谷农商行2023年度同业存单发行计划显示，银行2023年度同业存单计划发行额度为50亿元。此外，截止2022年末，金谷农商行发行同业存单34期，成功发行19期，实际发行量为20.70亿元，余额12.04亿元。

针对银行取消发行同业存单相关问题，IPG中国首席经济学家柏文喜向《中国科技投资》记者分析道，在银行业整体同业存单规模增长的背景下，部分银行频繁取消同业存单的发行，实际上是由于发行计划无法完成所致，一方面与发行银行的市场信用与资质差异有关，另一方面也与利率等发行条件有关。

柏文喜进一步表示，同业存单发行与认购情况将影响发行银行的资金面与流动性，反过来也会影响该银行的业务与业绩；同业存单实际认购量远低于计划发行量，或将影响银行的整体业务规划与资金计划，从而对银行经营层面产生直接影响。

单个盈利指标远低于监管标准

金谷农商行前身是成立于1954年的呼和浩特市城郊联社，2009年转制成为农村合作银行；2014年，进一步深化产权改革成为股份制农商银行。截至2022年年末，该行总资产为674.97亿元，较上年末增加5.33亿元，增幅0.80%；总负债为607.96亿元，较上年末增加3.19亿元，增幅0.53%。

公开资料显示，2020年5月，金谷农商行董事会、股东大会审议通过关于启动公开上市准备工作的议案；2021年9月，金谷农商行与中信证券（600030.SH）签订A股上市辅导服务协议。2022年1月，金谷农商行进入2022年内蒙古自治区上市后备企业名单。截至目前，金谷农商行并未公布任何上市进程，与此同时，该行或需提高其经营业绩。

金谷农商行2023年度同业存单发行计划同时披露该行部分业绩情况，银行营业收入、净利润双双下滑。数据显示，2022年，金谷农商行各项收入为25.78亿元，同比下滑0.15%；利润总额为1.32亿元，同比下滑67.65%；净利润为1.29亿元，同比下滑66.23%。

而早在2019年，金谷农商行营业收入及净利润即开始下滑。2019年全年，金谷农商行利息净收入为11.1亿元，同比下降21.13％，由此，2019年全年，该行营业收入下滑达6.98％，净利润亦下滑21.15％。2020年及2021年，金谷农商行营业收入分别为27.58亿元、25.82亿元，同比下降1.04%、6.39%；净利润分别为3.78亿元、3.82亿元，2020年同比下滑29.6%。

此外，2022年，金谷农商行资产利润率为0.19%，而据原银监会发布的《商业银行风险监管核心指标》显示，资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%。2020年及2021年，该行资产利润率均为0.58%，即金谷农商行已连续三年未达到监管要求。

中央财经大学商学院金融财务系教授、银行研究中心研究员杨长汉在接受《中国科技投资》记者采访时表示，资产利润率直接反映商业银行的核心盈利能力、经营业绩，也间接反映商业银行的资产质量、风险控制、资本补充能力；达到并超过盈利能力监管指标要求，是商业银行经营管理的基本业绩要求，也是商业银行可持续健康发展的基础。

杨长汉补充道，“商业银行的经营业绩，应以盈利能力监管指标为导向，努力实现高于盈利能力监管指标的业绩。如果商业银行经营的盈利能力连最低的盈利能力监管指标都达不到，将面临银行监管部门的检查督导，从而影响和制约商业银行自身的业务和发展。”

资产质量方面，数据显示，2022年末，金谷农商行拨备覆盖率为141.51%，较上年末减少31.37个百分点；不良贷款率为3.01%，较上年末增加0.85个百分点。

中诚信国际信用评级有限责任公司对金谷农商行的跟踪评级报告指出，金谷农商行资产质量承压较大，逾期、关注和不良贷款均有所增长，且延展期、借新还旧类贷款占比较高，部分资金业务发生风险，未来仍面临资产质量下行和拨备计提压力。

针对金谷农商行同业存单业务以及业绩情况等相关问题，记者致函该行，截至发稿，未获回复。

关键词：